Какие налоги платит собственник недвижимости в 2025 году?

Владение недвижимостью в России требует не только её содержания, но и уплаты налогов. В 2025 году собственники жилья, коммерческих объектов, земли и другой недвижимости должны учитывать несколько видов налоговых обязательств. Разберём, какие налоги предстоит платить, от чего зависит их размер и кто может получить льготы.

Основные налоги для владельцев недвижимости

В 2025 году налоговая система для собственников недвижимости остается практически неизменной, но есть нюансы, которые важно учитывать. Основные налоги, которые нужно платить:
-Налог на имущество физических лиц – для квартир, домов, дач, гаражей и нежилых помещений.
-Земельный налог – если у вас есть участок земли.
-Налог на доход от продажи недвижимости – если продали квартиру, дом или другую недвижимость.
-НДФЛ (налог на доходы физических лиц) при сдаче в аренду – если вы зарабатываете на аренде.

Разберём каждый налог подробнее.

1. Налог на имущество физических лиц

Этот налог обязаны платить все собственники жилья и другой недвижимости, будь то квартира, частный дом, гараж, дача или даже коммерческое помещение, оформленное на физлицо.

Как рассчитывается налог?

Сумма налога зависит от кадастровой стоимости недвижимости – это цена, которую устанавливает государство и которая максимально приближена к рыночной.

Формула расчёта:

Налог = Кадастровая стоимость × Ставка налога – Льготы

Ставка налога в 2025 году:

• До 10 млн руб. – 0,1%
• От 10 до 50 млн руб. – 0,15%
• Более 50 млн руб. – 0,3%

Например, если квартира стоит 6 млн руб., налог составит 6 000 руб. в год (0,1% от стоимости).

Кто может не платить налог?

Есть категории граждан, которые освобождены от налога на одно жилое помещение (например, на одну квартиру или дом):

• Пенсионеры
• Инвалиды I и II группы
• Ветераны боевых действий
• Многодетные семьи

Но если у вас две квартиры, то налог на вторую платить придётся.

2. Земельный налог

Если у вас есть дачный участок, земля под домом или коммерческим зданием, вам придётся платить налог на землю.

Как рассчитывается?

Формула аналогична налогу на имущество:

Земельный налог = Кадастровая стоимость × Ставка – Льготы

Ставка:

• Для жилых участков – 0,3%
• Для коммерческих и других земель – 1,5%

Например, если кадастровая стоимость участка 2 млн руб., налог составит 6 000 руб. в год (0,3%).

Льготы:
Пенсионеры, инвалиды и ветераны могут не платить налог на 6 соток. Если участок больше, налог рассчитывается только на «лишние» сотки.

3. Налог при продаже недвижимости

Если вы продаёте квартиру, дом или участок, может возникнуть налог на доход – НДФЛ 13%.

Когда налог платить не нужно?

- Если недвижимость была в собственности больше 3 лет (при наследстве, дарении от близких, приватизации).
- Если недвижимость была куплена до 2020 года и в собственности больше 5 лет.

Если продать раньше?

Придётся заплатить 13% с разницы между ценой покупки и ценой продажи.
Например, купили квартиру за 5 млн руб., продали за 6 млн руб. – налог составит 13% от 1 млн руб. = 130 000 руб.

Можно уменьшить налог?

Да! Есть вычет в размере 1 млн руб. (если нет документов о покупке).
Пример: продали квартиру за 4 млн руб., можно вычесть 1 млн – налог будет считаться с 3 млн руб.

4. Налог при сдаче недвижимости в аренду

Если вы сдаёте квартиру, налог платить обязательно.

Варианты налогообложения:

• Стандартный НДФЛ (13%) – если вы просто получаете доход от аренды.
• Налог для самозанятых (4%) – если оформлены как самозанятый.
• Патентная система (от 6 000 руб. в год) – если сдаёте больше 1 квартиры.

Например, если сдаёте квартиру за 30 000 руб. в месяц, налог составит:

• 13% НДФЛ = 3 900 руб. в месяц
• 4% для самозанятых = 1 200 руб. в месяц

Для владельцев одной квартиры статус самозанятого – самый выгодный вариант.

Когда и как платить налоги?

1. Налог на имущество и землю – налоговая пришлёт уведомление, оплатить нужно до 1 декабря следующего года.
2. Налог с продажи – до 15 июля следующего года через декларацию 3-НДФЛ.
3. Налог с аренды – платить ежемесячно или раз в год, в зависимости от системы налогообложения.

Оплатить можно через налоговый кабинет на сайте ФНС, Госуслуги или банковские сервисы.

В 2025 году владельцам недвижимости нужно учитывать несколько налогов: на имущество, землю, доход от продажи и аренды. Важно вовремя платить налоги и использовать возможные льготы, чтобы снизить нагрузку.

Если у вас только одна квартира или дом, налоговая нагрузка будет минимальной. А вот тем, кто владеет несколькими объектами или сдаёт жильё в аренду, стоит заранее продумать, как оптимизировать налоги.